PPP项目的游戏规则中,绩效考核是SPV公司获得政府方可行性缺口补助或政府付费的前置条件,现下绩效考核的基数至少为项目建设成本的30%,尤其是当前金融环境下现金流远比利润率重要,在此背景下,PPP项目的绩效考核能否顺利通过,则成了事关社会资本方和SPV公司生死存亡的首要关键点。
《PPP项目执行阶段操作指南:绩效考核实例》及时聚焦了绩效考核的重大问题,在具体标准和程序上做了详细的探索,本书中提出了简单明了、量化清晰、客观全面、目标导向的基本设计原则,并以市政道桥项目为例提供了一整套完整的、可供直接使用的绩效考核手册(包含函件、表单、细则等),极具操作性。
在PPP规则和标准持续深化、相关问题尚待明确的今天,《PPP项目执行阶段操作指南:绩效考核实例》做出了有益的尝试,对PPP实务工作具有较好的参考意义。希望帮助一线人员通过设计合理的绩效考核体系,力求实现以规则的确定性来应对未来的不确定性!
◆绩效考核政策全面梳理、综合分析、精准提炼
◆成熟案例经验通解,共性要点借鉴引用
◆理论实践结合,模拟实战探索,直接成果呈现
◆全生命周期系列实务丛书,化繁为简,20%精力解决80%问题
序言
PPP绩效考评标准和程序的有益尝试
我和德高相识多年。特别是从国家大力推行PPP以来,我们有过许多合作,有时是PPP项目咨询服务,有时是PPP项目风险防控。他曾是一个经验丰富的项目经理,在国内外管理过许多建设项目及EPC项目,擅长解决实务问题。他是一名脚踏实地的PPP实务人,管理着三十多个中核投资的PPP项目公司,战斗在解决PPP项目执行问题的一线。他还是一个敢于挑战的PPP研究人,用半年时间走遍全国各地,专门收集整理来自PPP执行一线的问题和解决方案。
PPP是四年前才出现的新概念和新模式,对我们所有人来说,都有些陌生,但又似曾相识。我们曾经有20多年的BOT 项目及特许经营项目的试点,可是这些项目一般不涉及政府付费;我们曾有10多年BT 项目的探索,可是这些项目都不涉及运营。我们十多年前就开始提倡EPC 项目,现在才开始有点热度,在设计施工一体化方面我们还不熟悉。然而,我们已有了12万亿的PPP项目,其中40%已经进行执行阶段。我们的PPP注定是摸着石头过河的实践,我们只有在前进中不断发现问题、解决问题,逐步接近并最终达到通过PPP模式提高公共服务供给质量和效率的目标。
我刚复审一份片区开发项目PPP实施方案,该方案已经市政府批准,涉及投资额百亿元,子项目数十个。我发现其中绩效考核标准里有:学生就寝后纪律管理、及时关注住校生思想动态等。我就好奇地问咨询负责人,你们要求项目公司负责学校教学管理吗?答曰:学校子项目运营内容是物业管理。我问:绩效考评标准细则由政府方在运营期内制定吗?答曰:不可以吗?我反问:政府既当运动员又当裁判员,想少付多少就少付多少吗?答曰:不好意思,这些标准都是其他方案从复制过来的,没注意有这样的规定。我注意到:这个绩效考评标准,也成了PPP项目合同附件。
上述例子反映出:PPP绩效考评标准往往粗制滥造,缺乏可操作性。可是它影响巨大。在财办金〔2017〕92文规定“项目建设成本不参与绩效考核,或实际与绩效考核结果挂钩部分占比不足30%,固化政府支出责任的”不得入库背景下,政府付费及可行性缺口补助项目中,项目公司能否收到以及可以收到多少30%的建设成本及全部运维成本,完全取决于绩效考核。
德高这本书,及时聚焦了这个PPP领域的重大问题,在具体标准和程序上做了详细的探索,甚至给出了相关函件、纪要和表单,极具操作性。在PPP规则和标准持续深化、相关问题尚待明确的今天,不论其倾向和细项如何,这本书是有益的尝试,对PPP实务工作具有较好的参考意义。
空谈误国、实干兴邦。从本书开始,让我们一起寻找PPP执行一线的切实做法,逐步形成我们合法合规、切实可行、各方受益的PPP良好实践。
汪金敏
2018年5月8日
前言
我始终认为,PPP的所有前续工作,最终都是为执行服务的。我们做PPP项目的目的是让它健康落地,所以我并不在意它的方案是否高大上,是否可以满足被评头论足,我们编制或者衡量的出发点就是一条,它是否可以安全健康地落地、执行。
2006年时,我在刚果金民主共和国做过一个比利时通讯商Tigo的MIC Turnkey交钥匙通讯项目,当时Tigo请了比利时第三方专业管理机构Aircom对我方进行项目考核,根据合同约定的内容,我与Aircom一并完成了PAT考核验收的手册,根据不同专业内容总共分为CW(土建)、Electrical & Grounding(电气接地)、TI BTS(BTS)、TI MW(微波)、VSAT(卫星通讯)五册。实施过程中,我们双方按照这一套考核验收手册执行,目标明确,细则清晰,效果和效率还是不错的。其中,CW和Electrical & Grounding的考核细则请见附件。
反观目前如火如荼的PPP项目,综观众多的绩效考核章节,鲜有清晰明了、可供直接上手使用的绩效考核手册。其实这也反映了项目各参与方还没能充分认识到其中的巨大风险。
PPP项目标的额较大,动辄数亿元人民币以上,而社会资本方的收益与绩效考核紧密相连,如果事先不把程序、规则和细则固定好,那么后面运营期中,不确定风险将会无法有效把控,也就势必造成回款风险,导致不利情形发生。比如,领导换届、质量、运营标准的等级提高、考核内容调整等,将成为大概率风险。
要以规则的确定性来应对未来的不确定性!
事实上,这个风险可以通过提前处理来规避和预防,在此编者结合现有文件精神、此前的案例和经验,编制了这本运营期绩效考核办法实例,期望能从项目全过程描述好相关工作,抛砖引玉,希望对大家的工作起到参考作用。
所有的工作程序、办法、细则设计按照一个原则进行:简单明了、量化清晰、客观全面、目标导向!
绩效考核的根本目的有两个:一是组织考评,对前段工作进行评分,确认付费;二是通过考评,发现SPV公司在运营过程中发生的问题,分析问题,找出问题的源头,并提出专业处理和整改的综合解决方案,推动SPV公司、PPP项目的良性运转。
本书编写过程中,得到了河海大学张玥和广西中医药大学王雯媛的协助,汪金敏律师在百忙之中为本书作序,在此表示衷心的感谢!本书能够在较短时间内出版,要特别感谢李璐编辑亦师亦友般的尽心高效帮助。
从群众中来,到群众中去,与大家共勉!
崔德高
2018年1月
崔德高,1981年11月生于江苏省盐城市,东南大学土木工程专业,从毕业至今始终专注于建设工程项目管理,浸淫一线14年(9年乙方,2年甲方管理,3年PPP),其中,有两年华为海外Turnkey工程项目管理经验。 PMP、国家注册一级建造师,现任中核华纬工程设计研究有限公司副总师、瀛和律师机构PPP中心项目管理顾问、云南省能源投资集团PPP首席专家、浙江省发改委专家库成员。
第 1 章 PPP项目绩效考核综述
一、绩效考核概述/ 003
1.对绩效考核的广义和狭义的理解/ 003
2.绩效考核设计的基本原则/ 005
二、关于绩效考核的政策依据及构成要素/ 007
1.绩效考核的意义及政策依据/ 007
2.各部委对细分行业的要求及政策依据/ 012
3.绩效考核的实施及政策依据/ 018
三、现有同类型项目绩效考核案例及评析/ 025
案例1:云南省某市政道路配套和提升改造项目/ 026
案例2:浙江省某河流支流治理工程项目/ 038
第 2 章 PPP项目绩效考核办法与细则实例案例模拟
一、模拟项目概况/ 055
1.汉东市市政道路PPP项目基本情况简介/ 055
2.服务产出内容/ 055
二、绩效考核办法设计/ 056
1.绩效考核目的/ 056
2.绩效考核依据/ 056
3.绩效考核主体/ 057
三、绩效考核细则手册设计/ 057
1.绩效考核项目及内容/ 057
2.绩效考核项目权重设定/ 062
3.绩效考核方式和程序/ 066
4.绩效考核评分与付费挂钩办法/ 070
第 3 章 《汉东市市政道路PPP项目》2018年度绩效考核工作案例模拟
一、绩效考核工作启动/ 072
二、绩效考核会议启动/ 072
三、绩效考核结果部分/ 073
1.关于《汉东市市政道路PPP项目》2018年度绩效考核工作安排的通知/ 074
2.授权委托书/ 075
3.关于《汉东市市政道路PPP项目》2018年度绩效考核工作启动的工作联系单/ 076
4.授权委托书/ 077
5.《汉东市市政道路PPP项目》2018年度绩效考核工作会议——会议签到表/ 078
6.《汉东市市政道路PPP项目》2018年度绩效考核工作会议会议纪要/ 079
7.《汉东市市政道路PPP项目》2018年度绩效考核工作会议——会议纪要签收表/ 081
8. 2018年度绩效考核整改通知单/ 082
9. 2018年度绩效考核整改完成报告/ 083
10.江苏联耀工程项目管理有限公司关于《汉东市市政道路PPP项目》2018年度绩效考核工作的报告/ 084
11. 2018年度绩效考核评分会签表/ 086
12. 2018年度绩效考核评分结果汇总表/ 087
13. 2018年度“SPV公司治理”考核评分表/ 088
14. 2018年度“产出绩效”考核评分表/ 090
15. 2018年度“日常设施巡查”考核评分表/ 091
16. 2018年度“日常维护及时率”考核评分表/ 092
17. 2018年度“设施完好率”考核评分表/ 093
18. 2018年度“社会责任承担”考核评分表/ 094
19. 《汉东市市政道路PPP项目》2018年度绩效考核付费的请款报告/ 096
20.汉东市住房和城乡建设局关于《汉东市市政道路PPP项目》2018年度绩效考核付费的请款报告/ 097
第一部分 总表
1. 2018年度绩效考核工作会签表/ 103
2. 2018年度绩效考核评分会签表/ 105
第二部分 年终考核分册
1. 2018年度绩效考核评分结果汇总表/ 109
2. 2018年度“SPV公司治理”考核评分表/ 111
3. 2018年度“产出绩效”考核评分表/ 115
4. 2018年度“日常设施巡查”考核评分表/ 117
5. 2018年度“日常维护及时率”考核评分表/ 119
6. 2018年度“设施完好率”考核评分表/ 121
7. 2018年度“社会责任承担”考核评分表/ 123
第三部分 月度考核分册
Part 1 日常设施巡查考核部分/ 129
1.“日常设施巡查”月度考核评分表(2018年1月)/ 131
2.“日常设施巡查”月度考核评分表(2018年2月)/ 133
3.“日常设施巡查”月度考核评分表(2018年3月)/ 135
4.“日常设施巡查”月度考核评分表(2018年4月)/ 137
5.“日常设施巡查”月度考核评分表(2018年5月)/ 139
6.“日常设施巡查”月度考核评分表(2018年6月)/ 141
7.“日常设施巡查”月度考核评分表(2018年7月)/ 143
8.“日常设施巡查”月度考核评分表(2018年8月)/ 145
9.“日常设施巡查”月度考核评分表(2018年9月)/ 147
10.“日常设施巡查”月度考核评分表(2018年10月)/ 149
11.“日常设施巡查”月度考核评分表(2018年11月)/ 151
12.“日常设施巡查”月度考核评分表(2018年12月)/ 153
Part 2 日常维护及时率考核部分/ 155
1.“日常维护及时率”月度考核评分表(2018年1月)/ 157
2.“日常维护及时率”月度考核评分表(2018年2月)/ 159
3.“日常维护及时率”月度考核评分表(2018年3月)/ 161
4.“日常维护及时率”月度考核评分表(2018年4月)/ 163
5.“日常维护及时率”月度考核评分表(2018年5月)/ 165
6.“日常维护及时率”月度考核评分表(2018年6月)/ 167
7.“日常维护及时率”月度考核评分表(2018年7月)/ 169
8.“日常维护及时率”月度考核评分表(2018年8月)/ 171
9.“日常维护及时率”月度考核评分表(2018年9月)/ 173
10.“日常维护及时率”月度考核评分表(2018年10月)/ 175
11.“日常维护及时率”月度考核评分表(2018年11月)/ 177
12.“日常维护及时率”月度考核评分表(2018年12月)/ 179
第四部分 其他
1. 2018年度绩效考核整改通知单/ 183
2. 2018年度绩效考核整改完成报告/ 184
附件
1. Civil Work Preliminary Acceptance Test Check List / 189
2. Electrical & Grounding Preliminary Acceptance Test Check List / 198
3.绩效考核相关政策一览表/ 209