制度环境、董事会行为与终极股东掏空行为_刘际陆_9787522319056

本文主要以产权性质为视角，采用分组分析的方法研究终极控制权、董事会行为和制度环境对上市公司终极股东掏空行为的影响。文章采用规范研究与实证研究的方法，从问题提出背景分析模型分析实证研究四个层面逐步展开研究。第1章导论提出问题，界定了本文的研究对象、内容和贡献；第2章文献综述回顾了国内外掏空行为相关理论和文献，梳理了制度环境和董事会行为对掏空的影响机制，为后续研究打下经验基础；第3章我国终极股东掏空行为的机理和特征分析描述了我国终极股东掏空行为的实际情况，为本文的实证研究提供现实的制度与环境背景，使本文的研究能够从我国的实际情况出发，更加具有现实意义；第4章终极股东掏空行为的理论分析与模型构建分析了制度环境、董事会行为和所有权比例与掏空行为之间的关系，构建了基于终极股东控制权私有收益的掏空行为理论模型，形成系统的理论分析框架，为后续的研究提供理论依据；第5章控制权、控制人变更对终极股东掏空行为影响的实证检验是基于2005-2010年间我国沪深两市A股上市公司的样本数据，通过实证分析方法先研究了我国上市公司终极股东控制权对掏空行为的影响；第6章董事会行为对终极股东掏空行为影响的实证检验在第5章基础上，在加入董事会行为因素的基础上，研究了终极股东控制权对董事会行为的影响，进而导致通过董事会行为影响掏空行为；第7章制度环境对终极股东掏空行为影响的实证检验在第5和6章的基础上，在加入制度环境因素的基础上，研究了制度环境对终极控制权和董事会行为的影响，进而导致对终极股东掏空行为的影响；进一步又结合主成份分析法研究了制度环境、董事会行为和终极控制权三个因子对掏空行为的影响程度大小，以期明确主次，对症下药；文章后是第8章主要结论与政策建议，主要总结本文的研究结论，并针对研究结论提出治理我国上市公司掏空行为的政策建议，同时对本文研究中存在的局限和未来的研究方向进行了总结和展望。

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