本书主要介绍和探讨了企业合规的基本理论及我国企业合规三种类型建设的现状与存在的问题, 考察了美国和国际组织的企业合规制度, 分析了企业合规制度给律师业务带来的机遇与挑战, 以及企业合规建设中律师业务发展的重点领域。本书认为企业合规的本质和基础是企业日常合规, 企业刑事合规和行政合规根本上是事后合规, 在预防视野下这种事后合规只是实现企业合规的补救手段。因此, 律师业务的重点是加强在法律顾问、非诉讼等领域对企业合规风险的预防及制度建设, 从而全面提升我国企业的合规经营水平。
企业合规是市场经济成熟和国家治理现代化的必然要求和标志性因素
企业合规的底限是不触法、不涉罪，最高境界是形成企业文化
事后激励是在当下挽救企业，企业合规文化则促进企业超前成长
编写说明
本书是金博大律师事务所企业合规研究中心的力作之一。自2018年合规元年以来，理论界对企业合规的探讨如火如荼，在最高人民检察院的力推下，企业合规从部分试点走向全国。放眼国际，企业合规对于我国企业走出去，服务“一带一路”建设具有重要的战略意义。在此大背景下，金博大律师事务所积极开拓企业合规业务，并较早成立了企业合规研究中心。企业合规研究中心下设三个研究室：企业刑事合规研究室、公司诉讼疑难案件研究室和涉外企业合规经营研究室，具有丰富的理论和实务经验。在企业日常合规体系建设、企业刑事合规、涉外经营合规等领域，积累了较丰富的办案经验。本书是企业合规研究中心多年理论研究和实操相结合的阶段性总结，也是企业合规研究中心进一步提升合规业务能力的基础和开端。
本书由金博大律师事务所副主任孙保山律师担任主编，负责章节体例的编排和总体写作思路构架。刘用军律师和陈亚芸律师担任副主编，负责部分章节的撰写和观点统一。具体编写分工如下：刘用军律师编写了第一章、第三章，陈亚芸律师编写了第四章第一节和第六章，徐振海律师编写了第四章二至四节和第五章，孙保山律师编写了第二章、第七章，秦宇阳律师编写了第八章。刘用军律师审校了全稿。
孙保山
◎金博大律师事务所执行合伙人、副主任，律师学院院长
◎河南省政府法律顾问团成员
◎民盟河南省委直属新阶层委员会主委
◎河南省青少年维权中心执行主任
◎河南省个体私营企业权益维护中心副主任
◎河南省律师协会刑事风险防范专业委员会副主任
◎河南省律师协会黄河流域生态保护和高质量发展法律研究中心研究员
◎河南省人民检察院郑州铁路运输分院专家听证员
◎河南省人民检察院人民监督员
◎最高人民检察院司法案例研究基地河南案例研究中心特聘研究员
◎河南大学法学院硕士研究生导师
◎河南财经政法大学诉讼法专业研究生导师
◎中原工学院法学院、知识产权学院客座教授
◎河南工业大学法学院硕士研究生导师、客座教授
◎郑州工商学院客座教授
◎郑州升达经贸管理学院客座教授
目录
第一章 企业合规的基本范畴
第一节 认识企业合规
第二节 企业合规的缘起
第三节 企业合规的价值
一、诚信价值
二、法治价值
三、自律价值
四、宽恕价值
第四节 企业合规与公司、企业治理
第二章 企业刑事合规的政策与实践
第一节 企业刑事合规的时代背景
第二节 企业刑事合规的起源与发展
第三节 企业刑事合规与法律风险防范
一、企业合规所要防范的法律风险界定
二、企业合规所要防范的具体法律风险
第四节 企业刑事合规的司法激励与监管
一、企业刑事合规司法激励机制的现状
二、企业刑事合规第三方监管的现状
三、企业刑事合规司法激励与监管存在的问题
四、企业刑事合规司法激励与监管的进一步完善
第五节 企业刑事合规中的刑事责任承担
第三章 企业行政合规的基本问题与路径
第一节 行政日常监管视野下的企业合规
一、行政指导制度
二、行政强制合规义务
第二节 行政合规责任宽大处理的引入与发展
一、行政合规从宽处罚机制的引入
二、行政和解制度的建立
第三节 我国未来的企业行政合规
一、加强企业行政合规建设
二、完善行刑衔接机制
三、创建企业合规文化
第四章 美国企业合规的内部控制与激励
第一节 美国企业合规制度的沿革
一、美国企业合规制度的确立
二、美国企业刑事合规制度的完善
三、美国企业合规体系的进一步完善和推广
第二节 美国刑事合规制度的发展沿革
一、美国企业刑事合规的概念
二、美国企业犯罪归责原则
第三节 美国企业刑事合规的有效性
一、企业刑事合规有效性概念
二、美国刑事合规有效性的标准
三、合规管理内部控制无效的刑事责任
四、检察起诉程序中的合规有效性评价
第四节 美国刑事合规激励制度
一、关于减轻处罚的规定
二、关于进一步适用偏离规则的规定
三、关于加大处罚的规定
四、关于适用缓刑的规定
第五章 美国企业合规管理制度
第一节 美国企业合规管理与内部控制
一、内部控制的基本概念
二、美国企业内部控制的发展沿革
第二节 美国COSO内部控制框架
一、内部控制概念和体系的整合
二、COSO内部控制的要素和原则
三、COSO内部控制有效性标准
四、COSO内部控制框架的实施和影响
第三节 美国刑事合规与内部控制的关系
一、刑事合规标准与内部控制框架的对比
二、刑事合规与内部控制关系的分析
第四节 美国企业合规管理制度的借鉴
一、合规管理保障财务报告内部控制目标的实现
二、内部控制框架是合规管理开展的基础
第六章 国际组织和区域性组织的企业合规要求
第一节 国际组织企业合规规范文件
一、ISO企业合规规范指引
二、OECD企业合规制度
三、世界银行企业合规制度
四、联合国反腐败公约
五、国际组织合规制度评价
第二节 欧盟数据合规制度
一、欧盟数字治理政策的立法演进及实践
二、欧盟《通用数据保护条例》数据合规制度
第七章 企业合规律师业务的机遇与挑战
第一节 合规经营：推动公司治理现代化的必经之路
第二节 新时代合规业务中律师的机遇与挑战
一、合规问题制约着企业的经营发展
二、企业合规业务中律师的时代机遇
三、合规业务对律师的挑战
第三节 律师如何参与企业合规管理
一、公司法务与外部律师的衔接
二、企业合规业务中律师的功能定位
第四节 企业合规业务中律师如何做好法律服务
一、客户与合规律师的关系分类
二、形成信任的基本要素
三、在服务过程中与客户建立信任
四、合规律师团队的构建
第八章 企业合规律师业务的重点领域
第一节 律师参与反贿赂合规
第二节 律师参与数据合规
一、国际政治和经济的数据合规问题及应对
二、我国数据合规治理现状
三、我国数据合规治理存在的问题
四、数字安全合规体系的构建
第三节 律师参与涉外投资合规
一、交易标的的选择
二、争议解决的方式
三、签约主体的选择
四、目标企业的控制权
五、关键员工的保留
六、设计退出机制
七、陈述与保证条款
第四节 律师参与反垄断合规
一、反垄断合规的中国道路
二、企业涉及的反垄断合规风险
三、反垄断合规重点工作
四、反垄断执法新形势下律师面临的机遇与挑战
第五节 律师参与ESG合规
一、新时代背景下中国企业的ESG合规挑战
二、ESG合规的定义及影响
三、ESG合规管理的要点和建议
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